Le budget de trésorerie est le dernier document financier prévisionnel, à intégrer dans le business plan du projet. A ce titre, il reprend l’intégralité des éléments chiffrés dans les deux autres documents prévisionnels :
En effet, l’objectif du budget de trésorerie est de recenser, mois par mois, pour la première année d’activité, toutes les entrées et les sorties de trésorerie, quelle que soit leur nature (chiffre d’affaires, salaires, TVA à payer, emprunt à rembourser, apports personnels à effectuer, investissements à réaliser…).
Ainsi, le budget de trésorerie permet de déterminer, sur la période budgétée, la situation mensuelle de trésorerie et d’anticiper d’éventuelles difficultés financières, avant le démarrage de l’activité.
Il est important de ne pas confondre la capacité d’autofinancement (CAF) avec le résultat net…
La capacité d’autofinancement (CAF), qui représente le surplus monétaire dégagé par l’activité, se calcule à…
La capacité d’autofinancement (CAF) représente l’ensemble des ressources internes que l’entreprise a réussi à dégager,…
La Cotisation Foncière des Entreprises (CFE) est l’une des deux composantes de la Contribution Economique…
Le code APE fait partie des numéros d’identification attribués par l’INSEE, aux entreprises, lors de…
Le seuil de rentabilité représente le chiffre d’affaires hors taxes minimum à atteindre, chaque année,…
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