Dernier document prévisionnel à établir, le budget de trésorerie recense, mois par mois, pour la première année d’activité, toutes les «entrées» et «sorties» de trésorerie, à partir des éléments chiffrés dans le plan de financement initial et le compte de résultat prévisionnel.

Ainsi, il permet de déterminer sur la période budgétée, la situation mensuelle de trésorerie et d’en vérifier l’équilibre.